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Cuantificación del riesgo operacional mediante modelos de pérdidas agregadas. . .
Analíti a
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Revista de Análisis Estadístico
Journal of Statistical Analysis
Cuantificación del riesgo operacional mediante modelos
de pérdidas agregadas y simulación Monte Carlo
Operational Risk Quantification using aggregate loss
models and Monte Carlo simulation
Marco Flores
Departamento de Ingeniería Eléctrica y Electrónica, Escuela Politécnica del Ejército, Quito, Ecuador
mjflores@espe.edu.ec
Recibido:
10 de septiembre de 2012
Aceptado:
5 de enero de 2013
Resumen
En este artículo se presenta un software diseñado para estimar la dotación de capital por Riesgo Operacional (RO)
utilizando modelos de pérdidas agregadas, siguiendo los requerimientos planteados en Basilea II y utilizando el método
Monte Carlo para la solución numérica. Este sistema estima y analiza los parámetros de las funciones de frecuencia y
severidad para luego simular la distribución por pérdidas agregadas (LDA), y finalmente calcular la dotación de capital.
Para validar la propuesta, se incluyen los resultados de varios experimentos de casos simulados y reales, bajo distintas
funciones de distribución clásicas.
Palabras clave
: Riesgo operacional, Monte Carlo, distribución de pérdidas, Basilea II, VaR, OpVar, software.
Abstract
This article presents a system to quantify an Operational Risk capital charge, using the LDA method, based on the
Basel II regulatory requirements, and the Monte Carlo technique for its numerical solution. Following the Loss Distribu-
tion Approach, this system estimates and analyzes the parameters of the frequency and severity distribution models, and
finally, it computes the OpVar. Several examples are show to validate the proposed algorithms for measuring the capital
charge.
Keywords
: Operational risk, Monte Carlo, loss distribution, Basel II, VaR, OpVar, software.
Código JEL
: A13 y A30
1 Introducción
El alto porcentaje de pérdidas debido al
riesgo operacio-
nal (operativo)
ha influido para que el Comité de Basilea
de Supervisión Bancaria implemente medidas técnicas pa-
ra controlarlo [2]. Varios estudios realizados estiman que
las pérdidas atribuidas a este factor se encuentran en al-
rededor del 35 % [2], [4] de las pérdidas totales en las que
puede incurrir una institución financiera.
De la definición de este riesgo,
“el riesgo de pérdida re-
sultante de una falta de adecuación a un fallo de los procesos, el
personal y los sistemas internos o bien de acontecimientos exter-
nos”
[8], se deduce que varios son los factores que contribu-
yen a su incremento, entre ellos están procesos internos y
externos inadecuados de personas o sistemas, el continuo
incremento de los volúmenes de transacciones, la deman-
da de automatización y velocidad de servicios, etc. [1], [2].
Por ejemplo, el Banco Allied Irish informó de un fraude
por USD 691 millones en 2002, que es un caso concreto de
pérdidas por RO.
Un adecuado cálculo del RO es beneficioso porque per-
mitiría estimar adecuadamente las pérdidas debido a éste
Analítika,
Revista de análisis estadístico
, 3 (2013), Vol. 5(1): 39-48
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